Estructuras Inteligentes,
Cumplimiento Global

Sí. La legislación local y las normas internacionales permiten a cualquier ciudadano poseer participaciones en sociedades extranjeras. La clave reside en la correcta declaración de dichas tenencias ante la autoridad fiscal de la residencia y el cumplimiento de las normas de Transparencia Fiscal Internacional. Las estructuras se diseñan para que el titular cumpla con todas las obligaciones informativas vigentes.

Una licencia EMI (Entidad de Dinero Electrónico) o PSP (Proveedor de Servicios de Pago) es una habilitación regulatoria emitida por una autoridad supervisora que permite operar servicios de pago, emisión de dinero electrónico o procesamiento de transacciones financieras dentro de un marco legal reconocido. Cada tipo de licencia tiene requisitos, alcance y jurisdicción específicos.

El proceso de planificación para tokenización comprende el análisis regulatorio de la jurisdicción de emisión, la estructuración del vehículo legal emisor, la preparación de documentación para las autoridades competentes y la definición de los procesos de cumplimiento KYC/AML. Cada etapa requiere un análisis específico según el tipo de activo, el mercado objetivo y el marco normativo aplicable.

Un VASP (Virtual Asset Service Provider) es toda entidad que ofrece servicios sobre activos virtuales, como exchanges, custodios o billeteras digitales. La regulación aplicable varía según la jurisdicción, pero en términos generales sigue las recomendaciones del GAFI/FATF e incluye obligaciones de registro, cumplimiento KYC/AML, reporte de operaciones y, en muchos casos, obtención de licencias específicas ante los organismos supervisores.

Las estructuras se diseñan asumiendo que existe intercambio automático de información financiera entre países. Cuando una estructura cuenta con sustancia económica real y su titular cumple con las declaraciones correspondientes en su país de residencia, el intercambio de información simplemente confirma la consistencia y legitimidad de las operaciones.

Para que una estructura internacional sea reconocida fiscalmente, debe demostrar actividad real en la jurisdicción donde opera. Esto implica contar con dirección física, directores cualificados que tomen decisiones en el lugar y una actividad genuina. Los estándares de la OCDE y la normativa internacional exigen este requisito para validar la existencia legal y tributaria de la entidad.

El servicio de Dirección Financiera consiste en proveer funciones de gestión financiera profesional a estructuras empresariales que así lo requieran. Incluye supervisión financiera, elaboración de reportes bajo estándares internacionales, coordinación con auditores, gestión de tesorería y acompañamiento en decisiones que involucren cumplimiento regulatorio.

Los plazos dependen de la naturaleza del proceso. Una constitución societaria estándar puede tomar entre 2 y 4 semanas. Los procesos de obtención de licencias regulatorias varían considerablemente según la jurisdicción y el tipo de habilitación, pudiendo extenderse entre varios meses y más de un año. En todos los casos se definen cronogramas realistas desde el inicio del proceso.